درآمد خالص از بهره چیست؟
درآمد خالص از بهره یک معیار عملکرد مالی است که تفاوت میان درآمد حاصل شده از دارایی‌های بهره‌برانداز یک بانک و هزینه‌های مرتبط با پرداخت بهره بر بدهی‌های بهره‌برانداز آن را نشان می‌دهد. دارایی‌های معمول یک بانک شامل همه انواع وام‌های شخصی و تجاری، وام‌های مسکن و اوراق بهادار است. بدهی‌ها شامل سپرده‌های بهره‌برانداز مشتریان هستند. درآمد اضافی که از بهره کسب شده روی دارایی‌ها نسبت به بهره پرداختی بر روی سپرده‌ها حاصل می‌شود، درآمد خالص از بهره است.
درک درآمد خالص از بهره
درآمد خالص از بهره برخی بانک‌ها نسبت به تغییرات در نرخ بهره حساس‌تر است نسبت به دیگران. این می‌تواند نتیجه چندین عامل باشد مانند نوع دارایی‌ها و بدهی‌های موجود و همچنین اینکه آیا دارایی‌ها و بدهی‌ها نرخ ثابت یا متغیر دارند یا خیر. طبیعتاً، بانک‌هایی که دارایی‌ها و بدهی‌های نرخ متغیر دارند، حساس‌تر به تغییرات در نرخ بهره خواهند بود نسبت به آنهایی که دارایی‌ها و بدهی‌های نرخ ثابت دارند.
نوع دارایی‌هایی که برای بانک بهره می‌آورد می‌تواند از وام‌های مسکن تا وام خودرو، شخصی و وام‌های املاک تجاری باشد. این وام‌ها معمولاً سطوح مختلفی از ریسک را دارا هستند، بنابراین نرخ بهره‌ای که بانک برای هر نوع وام کسب می‌کند متفاوت خواهد بود. به عنوان مثال، یک وام شخصی تقریباً همیشه نرخ بهره بالاتری نسبت به یک وام مسکن دارد.
درآمد خالص ناشی از بهره دارایی‌های یک بانک به ترکیب دارایی‌های آن بستگی دارد. علاوه بر این، وام‌های یکسان می‌توانند نرخ‌های ثابت یا متغیر داشته باشند، بسته به مصرف‌کننده. این موضوع معمولاً در مورد وام‌های مسکن مشاهده می‌شود، زیرا بیشتر بانک‌ها هم وام‌های نرخ ثابت و هم وام‌های نرخ تنظیم‌پذیر را ارائه می‌دهند.
کیفیت مجموعه وام‌ها یکی دیگر از عواملی است که بر درآمد خالص از بهره تأثیر می‌گذارد. شرایطی مانند افول اقتصادی و از دست دادن شغل‌ها به میزان زیاد می‌تواند باعث شود وام‌گیرندگان در پرداخت وام‌های خود تخلف کنند، موجب کاهش درآمد خالص از بهره می‌شود.
مثالی از درآمد خالص از بهره
اگر یک بانک مجموعه وامی به ارزش ۱ میلیارد دلار با بهره متوسط ۵٪ داشته باشد، درآمد بهره بانک ۵۰ میلیون دلار خواهد بود. از سوی دیگر، اگر بانک سپرده‌های مشتری به مقدار ۱.۲ میلیارد دلار با بهره ۲٪ داشته باشد، هزینه بهره‌اش ۲۴ میلیون دلار خواهد بود. بنابراین، بانک ۲۶ میلیون دلار درآمد خالص از بهره خواهد داشت (۵۰ میلیون دلار درآمد از بهره منهای ۲۴ میلیون دلار هزینه بهره).
نکات ویژه
یک بانک می‌تواند از دارایی‌های خود بهره بیشتری نسبت به هزینه‌های بدهی‌هایش کسب کند، اما این به معنای این نیست که بانک سودآور است. بانک‌ها، مانند سایر کسب‌وکارها، هزینه‌های اضافی دیگری نیز دارند مانند اجاره، خدمات، حقوق کارمندان، و حقوق مدیریت. پس از کسر این هزینه‌ها از درآمد خالص از بهره، خط پایانی ممکن است منفی باشد.
با این حال، بانک‌ها می‌توانند منابع درآمد اضافی دیگری علاوه بر بهره دریافتی از وام‌ها نیز داشته باشند، مانند هزینه‌ها از بانک‌داری سرمایه یا خدمات مشاوره سرمایه‌گذاری. سرمایه‌گذاران هنگام ارزیابی سودآوری یک بانک، باید علاوه بر درآمد خالص از بهره ، منابع درآمد جانبی و هزینه‌ها را نیز در نظر بگیرند
درآمد خالص از بهره چیست؟
درآمد خالص از بهره تفاوت بین درآمدی است که یک بانک از دارایی‌های بهره‌برانداز خود کسب می‌کند و هزینه‌های بدهی‌های بهره‌برانداز آن.
چگونه درآمد خالص از بهره را محاسبه می‌کنید؟
بانک درآمد خالص از بهره خود را با کسر مبلغ بدهی‌های بهره پرداز از دارایی‌های بهره‌برانداز خود محاسبه می‌کند.
نظرات